消費税の内税・外税 計算ツール
税込・税抜・税額をまとめて自動計算。「内税から計算」「外税から計算」に加え、複数商品の「まとめて計算」にも対応。8%・10%の税率混在や、インボイスの税率別区分もそのまま処理できます。
税込金額などから、「もとの金額（税抜）」や「税額」を割り出します。
| 課税後金額 | 内税率 | 内税率(%) | 内税額 | 課税前金額 | ||
| 課税後金額 ＋ 税率 → 内税額・課税前金額 | ||||||
| % | ||||||
| 課税後金額 ＋ 内税額 → 内税率・課税前金額 | ||||||
| % | ||||||
| 課税後金額 ＋ 課税前金額 → 内税額・内税率 | ||||||
| % | ||||||
税抜金額などから、「総額（税込）」や「税額」を割り出します。
| 課税前金額 | 外税率 | 外税率(%) | 外税額 | 課税後金額 | ||
| 課税前金額 ＋ 税率 → 外税額・課税後金額 | ||||||
| % | ||||||
| 課税前金額 ＋ 外税額 → 外税率・課税後金額 | ||||||
| % | ||||||
| 課税前金額 ＋ 課税後金額 → 外税額・外税率 | ||||||
| % | ||||||
商品ごとの単価・数量を入力して、合計金額を算出します。
| 単価 | 数量 | 税率(%) | 金額 | |
|---|---|---|---|---|
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| ✖ |
使い方
「内税から計算」タブ
税込金額（課税後金額）と税率を入力すると、税抜金額（課税前金額）と税額を自動で算出します。3つの行があり、それぞれ入力する項目の組み合わせが異なります。
「外税から計算」タブ
税抜金額（課税前金額）と税率を入力すると、税込金額（課税後金額）と税額を自動で算出します。こちらも3パターンの入力方法に対応しています。
「まとめて計算」タブ
複数の商品の単価・数量・税率を入力し、合計金額を一括で計算します。「行追加」ボタンで入力行を増やせます。税率は行ごとに個別設定でき、8%と10%が混在する場合も税率別に税額を自動で区分表示します。「調整」欄に値引額などを入力すると総額に反映されます。
端数処理
各タブの上部にあるドロップダウンから、計算結果の端数処理方法を選べます。「四捨五入」「切り上げ」「切り捨て」「小数第二位まで表示」の4種類に対応しています。
コピー機能
内税・外税タブでは各行のコピーボタンで計算結果をクリップボードにコピーできます。まとめて計算タブでは「コピー」ボタンで全行の計算結果を一括コピーできます。
内税・外税の計算式と計算例
内税の計算方法（税込金額から税抜金額・消費税額を求める）
税込金額から「もとの金額（税抜金額）」を求めるときは、税率10%なら1.1、8%なら1.08で割ります。税込金額に含まれる消費税額（内税額）は、税込金額に「10÷110」（8%なら「8÷108」）を掛けると求められます。
- 税抜金額 ＝ 税込金額 ÷ 1.1（税率10%の場合）
- 消費税額（内税額）＝ 税込金額 × 10 ÷ 110（税率10%の場合）
- 税率8%の場合は「÷ 1.08」「× 8 ÷ 108」で計算します
計算例: 税込1,100円 の場合 → 税抜金額は 1,100 ÷ 1.1 ＝ 1,000円、消費税額は 1,100 × 10 ÷ 110 ＝ 100円
外税の計算方法（税抜金額から税込金額・消費税額を求める）
税抜金額（本体価格）から支払総額（税込金額）を求めるときは、税率10%なら1.1、8%なら1.08を掛けます。
- 税込金額 ＝ 税抜金額 × 1.1（税率10%の場合）
- 消費税額（外税額）＝ 税抜金額 × 0.1（税率10%の場合）
- 税率8%の場合は「× 1.08」「× 0.08」で計算します
計算例: 税抜1,000円 の場合 → 税込金額は 1,000 × 1.1 ＝ 1,100円、消費税額は 1,000 × 0.1 ＝ 100円
税込金額からの早見表（内税額・税抜金額）
よく使う税込金額について、税率10%と軽減税率8%それぞれの税抜金額と消費税額（内税額）をまとめました。端数は小数第二位までの四捨五入で表示しています。
| 税込金額 | 税抜金額（10%） | 消費税額（10%） | 税抜金額（8%） | 消費税額（8%） |
|---|---|---|---|---|
| 100円 | 90.91円 | 9.09円 | 92.59円 | 7.41円 |
| 500円 | 454.55円 | 45.45円 | 462.96円 | 37.04円 |
| 1,000円 | 909.09円 | 90.91円 | 925.93円 | 74.07円 |
| 3,000円 | 2,727.27円 | 272.73円 | 2,777.78円 | 222.22円 |
| 5,000円 | 4,545.45円 | 454.55円 | 4,629.63円 | 370.37円 |
| 10,000円 | 9,090.91円 | 909.09円 | 9,259.26円 | 740.74円 |
| 50,000円 | 45,454.55円 | 4,545.45円 | 46,296.30円 | 3,703.70円 |
実際の請求書やレシートでは、事業者ごとの端数処理（切り捨て・四捨五入・切り上げ）により1円前後の差が出ることがあります。上記以外の金額は、このページ上部の計算ツールですぐに計算できます。
よくある質問
- 内税と外税の違いは何ですか？
- 内税は価格に消費税が含まれている表示方法（例: 税込1,100円）、外税は本体価格に後から消費税を加える表示方法（例: 1,000円＋税）です。支払う金額はどちらも同じで、表示の仕方が異なるだけです。
- 1,000円（税込）の内税はいくらですか？
- 税率10%の場合、内税額は 1,000 × 10 ÷ 110 ≒ 90.91円で、税抜金額は約909.09円です。軽減税率8%の場合、内税額は 1,000 × 8 ÷ 108 ≒ 74.07円です。
- 8%と10%の商品が混在する場合はどう計算しますか？
- 「まとめて計算」タブで行ごとに税率を設定すると、税率別の小計・消費税額を自動で区分して表示します。インボイス（適格請求書）で必要な税率ごとの区分記載にも対応しています。
- 端数処理はどれを選べばよいですか？
- 消費税の端数処理（切り捨て・四捨五入・切り上げ）は法令で統一されておらず、事業者が任意に選べます（切り捨てを採用する事業者が多い傾向にあります）。なお、インボイス制度では1つの請求書につき税率ごとに1回の端数処理を行うと定められています。
バグや表示の乱れ、追加してほしい機能などがあれば、こちらよりお知らせください。
内税と外税について
- 内税
-
商品の表示金額が『税込』の場合を指す。税込価格 や 総額表示 とも呼ばれる。
- 外税
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商品の表示金額が『税抜』の場合を指す。税抜価格 や 本体価格 とも呼ばれる。
不特定多数の消費者に販売する場合、価格は「内税（税込価格）」で表示する
2021年4月以降、不特定多数の消費者に対して商品やサービスを販売する場合、その商品価格は原則として内税（税込価格）で表示しなければならないこととなりました。
実は、消費税が8%に上がった2014年から2021年3月までは、外税（税抜価格）で表示することも認められていました。消費者に対し、商品自体が値上がりしたと錯覚されるのを防ぐための措置が取られていたのですね。
内税または外税の内訳を計算する
外税表示の場合、「表示価格」＝「商品価格」となり、それに税率をかければ「消費税」となるため、計算は直感的で簡単です。
表示価格（外税）：100円、税率：10%の場合
- 商品価格 = 表示価格 = 100円
- 消費税 = 表示価格(100) × 0.1 = 10円
- 総額 = 商品価格 + 消費税 = 110円
内税表示の場合、その内訳（商品価格と消費税がそれぞれいくらか）を求めるのはちょっとややこしいです。
下の例のように、まず商品価格を計算してから税額を求めるのがシンプルですね。
表示価格（内税）：100円、税率：10%の場合
- 商品価格 = 表示価格(100) ÷ 1.1 = 90.9090…円
- 消費税 = 表示価格(100) – 商品価格 = 9.0909…円
内税と外税で、総額が変わる？
商品価格・税率が同じにも関わらず、表示方法（内税・外税）によって金額が変わってしまうことがあります。
上の例のように計算過程で小数が発生すると、一般には切り捨て・切り上げ・四捨五入などで数字を丸めてしまいます。その時の端数が、差となって表れてくるわけです。
場合によっては「値上げ」「値下げ」と捉えられてしまう可能性もありますので、注意しましょう。
